企業年金

少子高齢化により公的年金の給付水準が今後低下することに備え、自助努力として個人年金とともに企業年金制度の見直し・充実がこれまで以上に重要なテーマとなっています。この「企業年金」の一覧では、確定給付年金、確定拠出年金、退職給付会計、年金基金、海外の企業年金での取り組み、企業年金運用等、企業年金をめぐる諸課題について、タイムリーに解説・分析・提言を行います。

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2020年08月05日

リバランス再論

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新型コロナの感染の広がりをきっかけにした、２月から３月末までの世界株価の下落幅は30％を超えた。ところがその後株価は回復し、６月末までにおよそ８割を戻した...

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2020年08月05日

賃金水準と退職給付制度の変化

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賃上げの環境にあるにもかかわらず、退職給付の給付額は増加しておらず、規模によって退職給付の格差が生じている。企業が賃上げには応じても、将来の負担、債務とし...

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上野 雄史
2020年08月05日

企業型ＤＣの指定運用方法の選定について

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企業型DCで指定運用方法の新たな枠組みが2018年５月から施行されている。これを契機に、投資信託が指定運用方法に選定されるケースが増えている。しかし、元本...

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梅内 俊樹

梅内 俊樹

金融研究部

2020年08月04日

年金改革ウォッチ 2020年８月号～ポイント解説：確定拠出年金の拠出限度額見直し　

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企業年金・個人年金部会では、より公平な制度に向けたＤＣ(確定拠出年金)の拠出限度額や必要書類の見直し、新型コロナウイルス禍に配慮したＤＢ(確定給付企業年金...

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中嶋 邦夫

中嶋 邦夫

保険研究部

2020年07月07日

年金改革ウォッチ 2020年７月号～ポイント解説：確定拠出年金等の見直しの方向性

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企業年金・個人年金部会では、５月29日に改正法案が成立した直後にもかかわらず、今後の改正に向けた議論が行われた。本稿では、成立した改正内容を踏まえて、今後...

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中嶋 邦夫

中嶋 邦夫

保険研究部

2020年07月03日

ＥＳＧの考慮が求められつつある企業年金運用

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機関投資家の行動規範であるスチュワードシップ・コードは今年３月に再改訂されたが、５つある改訂点の一つに“サステナビリティ（ＥＳＧ要素を含む中長期的な持続可...

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2020年07月03日

ウィズコロナの時代における年金運用

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日本での新型コロナウイルスによる感染症の影響は、緊急事態宣言の解除に見られるように、ある程度収まったかに見える。しかし、雇用や所得、消費等経済に対しては、...

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德島 勝幸

德島 勝幸

金融研究部

2020年05月08日

どうやって利回りを稼ぐのか

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新型コロナウイルス(COVID-19)による肺炎の影響が世界経済全体を脅かす中で、GPIFが3月末に新しい中期計画と基本ポートフォリオを公表している。資産...

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2020年04月03日

積み立て機能が拡充される確定拠出年金

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少子高齢化への対応の一環で、公的年金の受給開始年齢が拡大されるのに合わせ、確定拠出年金についても、より多くの方がより長く積み立てられる仕組みへと見直される。

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2020年04月03日

モンテカルロ・シミュレーションをどう用いるか

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スウェーデン中央銀行は民間債務の膨張による副作用が無視できず、マイナス金利政策の解除に踏み切った。日本においても同様に、マイナス金利政策導入後に家計債務に...

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臼杵 政治
2020年04月01日

年金制度改正案の概要

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昨年９月以降にスタートした全世代型社会保障検討会議での議論を経て、雇用や年金制度に係わる改正案が国会に提出された。本稿では、近く成立が見込まれる年金制度に...

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梅内 俊樹

梅内 俊樹

金融研究部

2020年03月04日

バランス型投信の人気が高かった2019年

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2019年はバランス型投信への資金流入が顕著であった。株式を敬遠する投資家が多く、そのような投資家の資金の一部がバランス型投信に流れたことに加えて、確定拠...

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前山 裕亮

前山 裕亮

金融研究部

2020年03月04日

アセットオーナーとしての企業年金の役割の向上への期待

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近年、アセットオーナーとしての企業年金の役割の向上に対する期待が高まりつつある。そこでは、事業主たる母体企業が、自社の企業年金の運用に関する資質を備えた人...

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柳瀬 典由
2020年02月05日

いわゆる「選択型DC」の問題点について

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「選択型DC」については、追加費用なしに企業年金を導入できる、社会保険料負担を軽減できるなどの点をメリットと捉える向きもあるが、従業員サイドからみれば残業...

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森戸 英幸
2020年02月05日

口座維持手数料を導入した場合に予想される投資行動の変化

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銀行による口座維持手数料の導入について議論が盛り上がっているが、すべての預金口座に対して口座維持手数料が賦課されるには相当の時間がかかるものと考えられる。...

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福本 勇樹

福本 勇樹

金融研究部

2020年01月08日

ＤＣ運用のリスクテイクを促す取り組みが重要

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2017年１月にＤＣ制度見直しの第一弾として、加入可能範囲が拡大され、iDeCo（イデコ）の愛称のもとで個人型ＤＣが再スタートしてから丸３年が経過した。こ...

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2020年01月08日

相場急落時のリスク特性を検討する

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年金運用においては、利回りの過度な下振れを抑制することが、基本資産配分を策定する上で課題の１つだ。基本資産配分策定にあたり一般的に利用される平均分散法では...

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水野 友理那

水野 友理那

金融研究部

2019年11月25日

企業型ＤＣの商品選び－効率的な資産形成に欠かせない投資信託の活用

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今年６月、金融庁は「人生100年時代を見据えた資産形成を促す報告書」をまとめ、定年退職後30年生きるには、公的年金とは別に、夫婦で約２千万円の金融資産の取...

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梅内 俊樹

梅内 俊樹

金融研究部

2019年10月03日

中小企業における企業年金等の拡大が重要

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公的年金の実質的な支給額の縮小が避けられない中、企業年金は退職後所得において重要な役割を持つことになる。賃金水準が相対的に低く、公的年金に占める基礎年金の...

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2019年09月24日

ファイナンスの世界での様々なファンタジー～精緻な理論の本当の実力～

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株式市場等のファイナンスの世界を研究対象にする「ファイナンス理論」は数学が高度に応用されて発展し、投資実務でも幅広く使われているが、数式を多用するものが多...

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安孫子 佳弘

安孫子 佳弘

金融研究部

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