EIOPAによる2016年度保険ストレステストの結果について（１）－EIOPAの報告書の概要報告

EIOPAによる2016年度保険ストレステストの結果について（１）－EIOPAの報告書の概要報告－

中村亮一

■要旨

EIOPA(欧州保険年金監督局)は、2016年12月16日に、「長期保証措置と株式リスク措置に関する報告書2016（Report on long-term guarantees measures and measures on equity risk 2016）」を公表した。併せて、前日の2016年12月15日に「2016 EIOPA保険ストレステスト報告書（2016 EIOPA Insurance Stress Test Report）」（以下、「今回の報告書」という）も公表した。

前者の報告書の概要については、これまで4回のレポートで報告した。その中で、必要に応じて、後者の報告書からの分析結果についても引用してきた。今後の4回のレポートで、後者の報告書に記載されている、EIOPAによって2016年に実施された欧州保険会社に対するストレステストの結果に基づく欧州保険会社の脆弱性と耐性力に関する状況を報告する。

今回のレポートでは、今回の報告書の概要とストレス前の貸借対照表に基づくベースラインの状況について報告する。

■目次

1―はじめに
2―今回の「2016 EIOPA保険ストレステスト報告書」の概要
　　１｜ストレステストの目的
　　２｜ストレスシナリオ
　　３｜参加会社の状況
　　４｜今回の報告書の構成
3―ストレステストのフレームワーク
　　１｜全体の状況
　　２｜リスクの概要と優先度
　　３｜マクロ経済状況の説明
　　４｜手法のアプローチ
4―ベースラインの状況
　　１｜資産負債比率（Assets Over Liabilities ratio：AOL比率）
　　２｜資産
　　３｜負債
　　４｜自己資本
　　５｜SCR（Solvency Capital Requirement：ソルベンシー資本要件）
　　６｜SCR比率
　　７｜SCR比率（LTG及び移行措置の影響）
5―まとめ

EIOPAによる2016年度保険ストレステストの結果について（１）－EIOPAの報告書の概要報告－ | ニッセイ基礎研究所

EIOPAによる2016年度保険ストレステストの結果について（１）－EIOPAの報告書の概要報告－

中村 亮一

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